Как проверить расходы, не вошедшие в налоговую базу при УСН (доходы минус расходы)?
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, существует ли какой то алгоритм проверки расходов не вошедших в налоговую базу при УСН д-р? Бух.учет ведется в 1 с .Бухгалтерия 3 с применением бух.плана счетов. Деятельность в том числе и оптовая торговля. Перепроводила документы несколько раз КУДиР заполняет по разному, как правильно и как проверить не знаю. Есть ли какая то формула Д такой то - К такой то + обороты такие то, на примере плана счетов. Если кто владеет информацией, прошу привести пример с использованием б.счетов на основе оборотно-сальдовой ведомости или ещё как то. Спасибо.
Comments
-
Счета бухгалтерского учета применяются для ведения бухгалтерского учета. А КУДИР это реестр налогового учета. Для УСН прямой связи между ними нет, потому что БУ ведется методом начисления, а НУ кассовым методом
В кассовый метод входит не только оплата денежными средствами, но и получение имущества и проведение взаимозачета
Распечатайте ОСВ по счетам затрат – 20, 26, 44 или 91.02 и сделайте ручную сверку с записями в гр 5 КУДИР
